Der LVR-Fachbereich Finanzmanagement

Die Erledigung der umfassenden Aufgaben einer Finanzbuchhaltung wird durch insgesamt 2 Abteilungen wahrgenommen. Diese stellen die Geschäftsbuchführung, die Zahlungsabwicklung und das Forderungsmanagement des LVR sicher.

Die Aufgaben stellen sich im einzelnen wie folgt dar:

• die Kreditorenbuchhaltung,
• das Hauptbuch,
• die unterjährigen Abschlüsse und der Jahresabschluss,
• die Debitorenbuchhaltung,
• die Anlagenbuchhaltung,
• das Schuldenmanagement,
• die Zahlungsabwicklung,
• das Forderungsmanagement sowie
• die Vollstreckung

Die Erledigung der umfassenden Aufgaben einer Finanzbuchhaltung wird durch insgesamt 2 Abteilungen wahrgenommen. Diese stellen die Geschäftsbuchführung, die Zahlungsabwicklung und das Forderungsmanagement des LVR sicher.

Klassischer Kernprozess in der Abteilung „Haushalt" ist die Aufstellung des jährlichen Haushaltsplans gemeinsam mit den einzelnen Fachbereichen. Nach Verabschiedung des Haushaltsplans durch die Landschaftsversammlung wird dessen Umsetzung überwacht und gesteuert. Die erforderlichen Festlegungen hinsichtlich geplanter Investitionen und deren Förderung werden hier ebenso getroffen wie die Bestimmung eines daraus resultierenden Kreditbedarfs.

In der Abteilung „Zentrales Controlling" werden Aufgaben des internen Rechnungswesens wahrgenommen. Hierzu zählen

• Aufbau und Weiterentwicklung der Verrechnung von internen Leistungsbeziehungen unter Nutzung des Systems der Kosten- und Leistungsrechnung.
• Aufbau und Weiterentwicklung eines Produkt bezogenen Berichtswesens.
• Erfüllung statistischer Anforderungen.

Das Beteiligungsmanagement ist Aufgabe einer weiteren Abteilung. Im Rahmen des Beteiligungscontrollings sind auch die Stiftungen mit Beteiligung des LVR gegenständlich.

Die Abteilung ist darüber hinaus zugleich als geschäftsführende Stelle für verschiedene Stiftungen tätig, u.a. der Sozial- und Kulturstiftung des LVR sowie der Stiftung zur Förderung der Archäologie im rheinischen Braunkohlenrevier.

Eine weitere Aufgabe ergibt sich aus der Funktion als zentrale Stelle für alle Steuerangelegenheiten des LVR. Schließlich wird die Erstellung des künftigen Gesamtabschlusses (Konzernbilanz) Aufgabenfeld dieser Abteilung sein.

Innerhalb der Stabsstelle Treasury-Management werden zentral alle Aufgaben des LVR-Finanzmanagements gebündelt, die mit der Verwaltung der liquiden Finanzmittel des LVR in Verbindung stehen.

Eine Kernaufgabe des Treasury Managements ist dabei die Sicherstellung notwendiger Liquidität zur Durchführung des konzernweiten Zahlungsverkehrs. Um dies zu gewährleisten, werden auf der Grundlage aktueller Liquiditätsanalysen fortlaufend Entscheidungen über Geldanlagen und Kreditaufnahmen getroffen. Aktuelle Konditionen an den Geld- und Kapitalmärkten sind dabei wesentliche Einflussgrößen und bedürfen einer durchgehenden Beobachtung und Bewertung.

Das Treasury Management versteht sich zudem als Kompetenzcenter in allen Fragen zu Finanzierungsinstrumenten und legt innerhalb des Kernhaushalts LVR die Bankenkommunikation und -politik fest.